Bereken hoeveel BTW je per kwartaal moet afdragen aan de Belastingdienst.
Gebruik deze BTW-calculator om je kwartaalaangifte te berekenen. Vul je omzet en voorbelasting in en zie direct hoeveel je aan de Belastingdienst moet afdragen.
Heb je een website voor ZZP’ers, freelancers of ondernemers? Embed de ZZP BTW Calculator gratis op je eigen site. Een linkje naar zzp-kompas.nl wordt op prijs gesteld.
<iframe src="https://zzp-kompas.nl/btw-calculator-zzp/" width="100%" height="600" frameborder="0" title="ZZP BTW Calculator | ZZP Kompas"></iframe>
Hoeveel btw draag je per kwartaal af?
Bij 12.500 euro omzet per kwartaal en 500 euro voorbelasting draag je 2.125 euro btw af. De calculator vermenigvuldigt je omzet met 21 of 9 procent en trekt daar de btw af die je zelf op inkopen betaalde. Wat overblijft gaat naar de Belastingdienst, uiterlijk een maand na afloop van het kwartaal.
Zo rekent de btw-calculator
De rekensom is kort. Je omzet exclusief btw maal je tarief geeft de btw die je hebt ontvangen. Daar gaat de voorbelasting vanaf, de btw die je zelf betaalde op zakelijke inkopen. Het verschil is wat je afdraagt. De jaaromzet die de tool laat zien is je kwartaalomzet maal vier, bedoeld om te zien of je in de buurt van de KOR-grens komt.
De calculator rekent met de tarieven van 2026: 21 procent als algemeen tarief en 9 procent voor goederen en diensten die onder het verlaagde tarief vallen, zoals voedingsmiddelen, boeken en kappersdiensten. Voor een deel van de export en internationale diensten geldt 0 procent, en sommige branches zijn helemaal vrijgesteld. Twijfel je onder welk tarief je werk valt, dan is dat een vraag voor je boekhouder en niet voor een rekentool.
Rekenvoorbeeld met drie kwartalen
Allemaal met dezelfde omzet, maar met een ander tarief of een andere voorbelasting.
| Situatie | Ontvangen btw | Voorbelasting | Af te dragen |
|---|---|---|---|
| 12.500 omzet, 21 procent | € 2.625 | € 500 | € 2.125 |
| 12.500 omzet, 9 procent | € 1.125 | € 500 | € 625 |
| 4.000 omzet, 21 procent, grote inkoop | € 840 | € 1.500 | € 660 terug |
Die laatste rij verdient uitleg. Je voorbelasting is hoger dan de btw die je ontving, en dan hoef je niet alleen niets af te dragen: je krijgt het verschil terug. De calculator schakelt in dat geval om en toont "Terug te ontvangen", hier 660 euro. Dat gebeurt vaker dan je denkt, bijvoorbeeld in een kwartaal waarin je een laptop of een auto koopt.
Onder de 20.000 euro: de KOR
Blijft je omzet onder de 20.000 euro per kalenderjaar, dan kun je meedoen aan de kleineondernemersregeling. Je brengt dan geen btw in rekening, doet geen aangifte meer en kunt ook geen voorbelasting terugvragen. Dat laatste is de adder: wie veel investeert, is met de KOR slechter af.
De grens van 20.000 euro geldt voor het kalenderjaar waarin je je aanmeldt en voor het kalenderjaar daarvoor. Ga je er tijdens het jaar overheen, dan moet je je direct afmelden en vanaf dat moment weer btw rekenen. De calculator zet een melding neer zodra je geschatte jaaromzet onder de grens uitkomt.
Deadlines en wat te laat zijn kost
Je aangifte en je betaling moeten binnen een maand na afloop van het kwartaal binnen zijn. Voor het eerste kwartaal is dat dus 30 april. De Belastingdienst hanteert daarna een coulancetermijn van zeven kalenderdagen; wie daarbinnen alsnog aangifte doet, krijgt geen boete.
Daarna wordt het geld. Geen of te late aangifte kost 82 euro. Te laat betalen kost 3 procent van het bedrag, met een minimum van 50 euro en een maximum van 6.709 euro. Zet het bedrag dat de calculator noemt daarom meteen apart op een aparte rekening in plaats van het mee te laten lopen in je saldo.
Veelgestelde vragen
Is de btw die ik ontvang mijn omzet?
Nee. Btw is geld van de Belastingdienst dat tijdelijk op jouw rekening staat. Je omzet is het bedrag exclusief btw, en dat is ook het bedrag waarover je inkomstenbelasting betaalt.
Mag ik alle btw op inkopen terugvragen?
Alleen de btw op zakelijke kosten, en bij gemengd gebruik alleen het zakelijke deel. Voor eten en drinken in de horeca kun je de btw niet aftrekken. Een laptop die je half prive gebruikt, telt voor de helft.
Wat als ik een kwartaal geen omzet had?
Je doet nul-aangifte. Dat blijft verplicht zolang je een btw-nummer hebt en niet in de KOR zit. Sla je het over, dan volgt dezelfde verzuimboete als bij te laat indienen.
Kan ik van kwartaal naar maand of jaar?
Dat kan, en het is een keuze die geld waard is. Krijg je meestal btw terug, dan levert maandaangifte je dat geld sneller op. Draag je juist altijd af, dan houdt kwartaalaangifte het geld langer bij jou.
Bronnen
Gecontroleerd op 18 augustus 2026 bij de onderstaande officiele bronnen.
- Belastingdienst, voorwaarden kleineondernemersregeling: de grens van 20.000 euro geldt ook voor het jaar ervoor
- Belastingdienst, uiterste aangifte- en betaaldatums: binnen een maand na het tijdvak
- Belastingdienst, aangifteverzuim: coulancetermijn van zeven dagen en de boete van 82 euro
- Belastingdienst, betaalverzuim: 3 procent met een minimum van 50 euro
Bronnen
Gecontroleerd op 16 augustus 2026 bij de onderstaande officiele bronnen.
- Belastingdienst, btw: btw-tarieven en aangifte
Gerelateerd
Deze tool is informatief bedoeld en vervangt geen fiscaal advies. Raadpleeg een adviseur voor jouw specifieke situatie.