Als zzp’er heb je geen werkgever die doorbetaalt bij ziekte of een rustige maand. Je hebt daarvoor twee potten nodig, en die worden vaak door elkaar gehaald. De eerste is je noodbuffer: spaargeld waarmee je een paar maanden zonder omzet doorkomt. De tweede is je maandelijkse reservering voor btw, belasting, pensioen en vakantiedagen, geld dat al niet meer van jou is.
Hieronder staan twee tools, een voor elke pot. De eerste rekent uit hoeveel spaargeld je nodig hebt en hoe lang het duurt om dat bij elkaar te sparen. De tweede laat zien wat er van elke factuur overblijft als je alles hebt gereserveerd.
Buffer calculator ZZP 2026
Bereken hoeveel spaargeld je achter de hand wilt hebben
Die buffer bouw je op uit wat er na de tweede pot overblijft. Vul hieronder je omzet in en je ziet wat er van elke factuur echt van jou is.
Hoeveel zet je opzij van elke factuur?
Je reservering voor btw, belasting, pensioen en vakantiedagen, per maand.
De belasting komt uit dezelfde formule als de belastingcalculator op deze site: winst over twaalf maanden, min zelfstandigenaftrek en mkb-winstvrijstelling, plus de bijdrage Zvw. Wisselt je omzet sterk per maand, dan wijkt het jaarbedrag af.
Hoeveel buffer heb je nodig als zzp'er?
Reken op minimaal drie maanden vaste lasten als noodbuffer, zes maanden voor een comfortabele marge en twaalf maanden zodra je een hypotheek of kinderen hebt. Bij 2.700 euro aan maandlasten komt de ideale buffer uit op 16.200 euro. De eerste calculator hierboven rekent dat bedrag uit voor jouw lasten en laat er meteen bij zien hoeveel maanden sparen dat kost.
Die buffer dekt twee risico's die geen werkgever meer voor je opvangt. Het eerste is leegloop: een rustige maand, een klant die laat betaalt, een opdracht die niet doorgaat. Het tweede is arbeidsongeschiktheid. Word je ziek, dan loopt er geen salaris door tenzij je daarvoor spaart of een AOV hebt afgesloten.
Waarom je belastingreservering er niet in hoort
Veel bufferrekentools tellen je maandelijkse belasting- en btw-reservering op bij je vaste lasten en vermenigvuldigen dat totaal met zes. Dat maakt de uitkomst te hoog. Wat je opzij zet voor de Belastingdienst is geld dat je al verdiend hebt en dat op een aparte rekening staat. Val je drie maanden stil, dan maak je in die maanden ook geen nieuwe belastingschuld. Bij 600 euro reservering per maand scheelde dat oude bedrag ruim 3.600 euro op een buffer van zes maanden.
De calculator hierboven rekent daarom alleen met je vaste lasten en je persoonlijke kosten. De reservering zit in de tweede tool, waar hij hoort.
Zo rekent de buffer calculator
De tool telt je vaste maandlasten en je persoonlijke maandkosten bij elkaar op en vermenigvuldigt dat met drie, zes en twaalf. Zet je de schakelaar voor hypotheek of kinderen aan, dan komt er twintig procent bovenop: met vaste lasten voor een gezin is de ruimte om tijdelijk te bezuinigen kleiner.
Je maandwinst bepaalt de laatste twee regels. Daaruit volgt je netto inkomen volgens de tarieven van 2026, dus na zelfstandigenaftrek, mkb-winstvrijstelling en de bijdrage Zvw. Wat daarvan overblijft na je lasten is je spaarruimte, en die gedeeld door de ideale buffer geeft het aantal maanden. Dat getal is vaak ontnuchterend, en dat is precies waarom het er staat.
Drie rekenvoorbeelden
Alle bedragen hieronder komen rechtstreeks uit de calculator.
| Situatie | Maandlasten | Maandwinst | Minimaal (3 mnd) | Ideaal (6 mnd) | Sparen tot ideaal |
|---|---|---|---|---|---|
| Starter, geen hypotheek | € 2.700 | € 4.200 | € 8.100 | € 16.200 | 24 maanden |
| Gezin met hypotheek | € 3.700 | € 5.500 | € 13.320 | € 26.640 | 79 maanden |
| Lage vaste lasten | € 1.900 | € 3.000 | € 5.700 | € 11.400 | 15 maanden |
Het gezin in rij twee verdient 1.300 euro per maand meer dan de starter en doet er toch ruim drie keer zo lang over. Dat komt door de combinatie van hogere lasten en de opslag van twintig procent: er blijft maar 339 euro per maand over om te sparen. Wie in zo'n situatie zit heeft meer aan het verlagen van vaste lasten dan aan het verhogen van het spaartempo.
Zo rekent de reserveringstool
De tweede tool begint bij je maandomzet en trekt daar je zakelijke kosten van af. Wat overblijft is je winst, en over twaalf maanden winst rekent hij de inkomstenbelasting en de bijdrage Zvw uit met dezelfde formule als de belastingcalculator. Btw staat daar los van: die reken je bovenop je factuur en draag je per kwartaal af.
Bij 5.000 euro omzet en 800 euro kosten houd je 4.200 euro winst over. Daarover betaal je 823 euro per maand aan belasting en Zvw, ofwel 9.871 euro per jaar. Tel daar 1.050 euro btw, 420 euro pensioen en 447 euro vakantiereservering bij op en je zet 2.740 euro per maand opzij. Er blijft 2.510 euro vrij besteedbaar.
De pensioenreservering is een percentage van je winst, niet van je omzet. De vakantiebuffer werkt met werkdagen: neem je 25 dagen vrij, dan verdeel je je winst over 235 werkdagen in plaats van 260, en dat verschil zet je opzij.
Veelgestelde vragen
Moet mijn buffer los staan van mijn belastingreservering?
Ja. De belasting- en btw-reservering is geld dat al niet van jou is: dat draag je aan het eind van het kwartaal of het jaar af. Je buffer is voor jezelf, voor de maanden met weinig of geen omzet. Zet beide op aparte rekeningen, anders geef je de ene pot uit aan de andere.
Waarom rekent de tool twintig procent extra bij hypotheek of kinderen?
Met een hypotheek en kinderen liggen je vaste lasten hoger en is de ruimte om tijdelijk te bezuinigen kleiner. De tool telt daarom twintig procent bovenop de gewone drie, zes en twaalf maanden.
Klopt de schatting voor inkomstenbelasting?
Die komt uit de rekenkern die ook onder de belastingcalculator en de netto-inkomencalculator ligt, met de schijven van 2026, de zelfstandigenaftrek, de mkb-winstvrijstelling en de bijdrage Zvw. Wat de tool niet weet is of je het urencriterium haalt, of je startersaftrek hebt en of je loon uit dienstbetrekking hebt naast je winst. Vul dat in bij de belastingcalculator voor een preciezer bedrag.
Waar zet ik mijn buffer neer?
Op een aparte spaarrekening bij je eigen bank, los van je zakelijke betaalrekening. Een losse rekening voorkomt dat je de buffer zonder nadenken aanspreekt voor gewone uitgaven. Meer daarover staat in zakelijke spaarrekening.
Bronnen
Gecontroleerd op 30 augustus 2026 bij de onderstaande officiele bronnen.
- Belastingdienst, box 1 tarieven: de schijven van 2026
- Belastingdienst, percentages Zvw: 4,85 procent en een maximum bijdrage-inkomen van 79.409 euro
- Belastingdienst, zelfstandigenaftrek 2026: 1.200 euro, plus 2.123 euro startersaftrek